تقييم داخلي واضح الأسس.
تستند المنهجية إلى ست ركائز مستوحاة من CAMEL. وتجمع النسب المالية المراجَعة مع التقييم النوعي لإنتاج فئة تقييم داخلي للأداء المالي تدعم إعداد التقارير التقييمية، مع إتاحة أسس التقييم للمحلل.
التقييم الداخلي
رأس المال
قيّم قاعدة رأس المال وقدرتها على استيعاب المخاطر ودعم النمو.
جودة الأصول
راجع المحفظة المعرضة للمخاطر وكفاية المخصصات وجودة القروض القائمة.
الإدارة
قيّم الحوكمة والتنفيذ التشغيلي إلى جانب النتائج المالية.
الربحية
قيّم الربحية والاستدامة بعد تطبيق التعديلات التحليلية ذات الصلة.
السيولة
قيّم الموارد السائلة وقدرة المؤسسة على الوفاء بالتزاماتها.
الكفاءة
قِس كفاءة استخدام الموارد في خدمة العملاء وإدارة المحفظة.
من النسب المالية إلى فئة التقييم.
01 / تحديد درجة كل نسبة
تُمنح كل نسبة درجة من 1 إلى 5 وفق نطاقات محددة.
02 / التقييم النوعي
تُجمع درجات النسب مع تقييم نوعي يستند إلى الحكم الذي يعتمد على الخبرة والممارسات المثلى.
03 / احتساب النتيجة المرجّحة
تُطبّق أوزان الركائز لإنتاج النتيجة المركبة وفئة التقييم الداخلي الحرفية.
ما العوامل المؤثرة في التقييم؟
في هذا المثال، يعزّز الاكتفاء الذاتي التشغيلي ركيزة الربحية، بينما يحدّ ارتفاع المحفظة المعرضة للمخاطر لأكثر من 30 يومًا (PAR30) ومستوى تغطية المخصصات من تقييم جودة الأصول. تعكس النتيجة النسب المالية والتقييم النوعي معًا، ولا تغني عن حكم المحلل الذي يعتمد على الخبرة والممارسات المثلى.
ست ركائز · نتيجة مرجّحة